In 2025 gelden er opnieuw fiscale regels die belangrijk zijn voor stellen met een fiscaal partnerschap. Een veelgestelde vraag is of het verstandig is om samen of apart aangifte doen bij fiscaal partnerschap In deze gids van Winst Waker leggen we stap voor stap uit hoe apart aangifte doen bij fiscaal partnerschap in 2025 werkt, wat de aandachtspunten zijn, en hoe u hier financieel voordeel uit kunt halen.
Wat betekent fiscaal partnerschap in 2025?
In 2025 blijft de definitie van fiscaal partnerschap grotendeels gelijk aan voorgaande jaren. U bent fiscaal partner als u voldoet aan voorwaarden zoals:
- U bent getrouwd of geregistreerd partners.
- U hebt een notarieel samenlevingscontract.
- U staat samen met een kind op hetzelfde adres ingeschreven.
Deze status geeft u het recht om gezamenlijk bepaalde inkomsten en aftrekposten te verdelen.
Wat houdt apart aangifte doen bij fiscaal partnerschap in?
Apart aangifte doen bij fiscaal partnerschap betekent dat u en uw partner beiden afzonderlijk een belastingaangifte indienen, terwijl u wel samen fiscale keuzes maakt. U kunt bijvoorbeeld de hypotheekrente of giften verdelen over beide aangiften, zolang die verdeling bij elkaar 100% is.
Stappenplan voor 2025
Stap 1: Inloggen op Mijn Belastingdienst
Beide partners loggen in met hun DigiD en starten afzonderlijk hun aangifte.
Stap 2: Herkenning van fiscaal partnerschap
De Belastingdienst zal automatisch uw partner koppelen aan uw aangifte als u aan de voorwaarden voldoet.
Stap 3: Gegevens invoeren en verdelen
Bij apart aangifte doen bij fiscaal partnerschap vult u uw eigen inkomensgegevens in. Vervolgens kiest u samen de verdeling van gezamenlijke posten, zoals:
- Hypotheekrenteaftrek
- Zorgkosten
- Giften aan goede doelen
- Winst uit fiscale partnerschappen
Stap 4: Afstemming tussen partners
Het is cruciaal dat de verdeling van gezamenlijke posten exact gelijk is op beide aangiften. 70%-30% bij de één moet ook 30%-70% zijn bij de ander.
Stap 5: Aangifte afzonderlijk indienen
Beide partners dienen hun aangifte afzonderlijk in. Controleer goed of de verdeling overeenkomt.
Wat is nieuw in 2025?
In 2025 zijn enkele drempels voor aftrekposten aangepast. Hierdoor kan apart aangifte doen bij fiscaal partnerschap nog voordeliger zijn als:
- Eén van beide partners een lager inkomen heeft.
- Er specifieke zorg- of studiekosten zijn.
- U toeslagen ontvangt die beïnvloed worden door het verzamelinkomen.
Ook wordt in 2025 door de Belastingdienst meer gestuurd op correcte verdeling van gezamenlijke posten. Fouten bij apart aangifte doen bij fiscaal partnerschap kunnen sneller leiden tot correcties of naheffingen.
Voor wie is apart aangifte doen interessant?
- Stellen met grote inkomensverschillen
- Partners met verschillende aftrekposten
- Gezinnen met toeslagen zoals kinderopvangtoeslag
- Starters met eigen woning of studiekosten
In deze gevallen kan apart aangifte doen bij fiscaal partnerschap leiden tot lagere belasting of hogere toeslagen.
Fiscale hulp nodig?
Bij Winst Waker nemen wij uw volledige boekhouding uit handen, inclusief advies over of apart aangifte doen bij fiscaal partnerschap voor u het beste werkt. U profiteert bovendien van onze drie maanden gratis service – zonder addertjes of verplichtingen.
Conclusie
In 2025 kan apart aangifte doen bij fiscaal partnerschap slimme fiscale voordelen opleveren. Door goed te plannen, correct te verdelen en samen te werken, kunt u profiteren van lagere belastingen en hogere toeslagen. Laat u ondersteunen door de experts van Winst Waker en maak belastingaangifte dit jaar eenvoudig, voordelig en zorgeloos.